Quelle différence entre une pension complémentaire et une pension supplémentaire, les explications ?

Vous pouvez vous tourner vers une pension complémentaire pour bénéficier d'une pension plus confortable. Nous vous disons tout à ce sujet dans cet article.

Si vous souhaitez bénéficier d’une pension plus confortable, pensez à la pension complémentaire.

Il s’agit d’un système de contribution volontaire particulièrement intéressant qui peut vous aider à préparer votre retraite de la meilleure façon possible.

Qu’est-ce qu’une pension complémentaire ?

Pour préparer votre retraite, vous cotisez à un fonds de pension de base de la sécurité sociale. Mais aussi à un régime de pension complémentaire obligatoire.

pension complémentaire

La retraite complémentaire vous permet de compléter la pension de retraite que vous percevrez par le biais des régimes obligatoires. Ce système est également appelé « retraite complémentaire ».

Vous pouvez souscrire une pension complémentaire auprès de :

  • les établissements bancaires
  • les sociétés de prévoyance
  • les compagnies d’assurance

Les retraites complémentaires sont généralement basées sur le principe de la capitalisation. Les cotisations sont accumulées. Ensuite, avec le produit d’épargne, on peut recevoir une rente viagère ou un capital.

Lorsqu’on arrête de travailler, on reçoit une rente viagère chaque mois, trimestre ou année. Et ce, jusqu’à notre décès. Il nous appartient de déterminer à l’avance le montant et la fréquence des versements.

La pension complémentaire et la pension supplémentaire

La pension complémentaire est facultative. C’est ce qui la distingue de la pension complémentaire. Vous n’avez aucune obligation de mettre en place ce type de pension. Contrairement à la pension complémentaire.

Les solutions d’épargne pour la retraite complémentaire

Si vous êtes intéressé par la retraite complémentaire, vous avez deux choix :

  • La retraite complémentaire d’entreprise par capitalisation ou par répartition. Exemple de ce type de contrat : le contrat de retraite article 83 du code général des impôts. L’employeur verse les cotisations sur un compte dédié. L’argent est ensuite débloqué au moment du départ en retraite du salarié. Le versement se fera sous forme de rente.
  • Retraite complémentaire individuelle

Dans tous les cas, les cotisations sont versées à un organisme agréé.

Les avantages de la retraite complémentaire d’entreprise

Les avantages de la retraite complémentaire peuvent être obtenus par le biais d’une mutuelle individuelle ou d’une retraite complémentaire d’entreprise.

 

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Les avantages de ce type de système existent tant pour les employés que pour l’employeur.

Avantages pour les salariés

La pension complémentaire est un moyen pour un salarié d’augmenter sa pension du régime obligatoire.

En souscrivant ce type de produit de pension, vous avez la possibilité de bénéficier d’avantages fiscaux intéressants. Les cotisations versées chaque mois peuvent être déduites du revenu imposable.

Cet avantage est plus intéressant pour un salarié fortement imposé. En effet, la déduction fiscale sera beaucoup plus importante.

Cependant, il existe un plafond au-delà duquel ce n’est plus possible. Cela dit, le revenu annuel ne doit pas dépasser 8 fois le plafond annuel de la sécurité sociale. Ensuite, l’exonération fiscale ne s’applique qu’à 10% de ce revenu annuel.

Les avantages pour l’employeur

Pour l’employeur, la retraite complémentaire est un bon moyen de motiver et de fidéliser ses salariés. Elle est également avantageuse pour l’entreprise d’un point de vue fiscal.

Les sommes versées au fonds de pension complémentaire sont toutes déductibles de son revenu imposable.

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L’employeur peut également bénéficier d’exonérations sur certaines charges sociales et fiscales. Celles-ci sont généralement déduites des salaires versés aux employés.

Les pensions complémentaires souscrites sur une base individuelle

La pension complémentaire d’entreprise est effectivement intéressante. Mais vous pouvez également souscrire un contrat de pension complémentaire à titre individuel. Voici les solutions qui s’offrent à vous :

  • Le plan d’épargne retraite populaire ou PERP
  • Le plan d’épargne en actions ou PEA : ce plan vous permet d’investir dans des fonds communs de placement, des actions ou des fonds communs de placement.
  • Le plan d’épargne retraite d’entreprise ou PERE
  • Le contrat d’assurance-vie : il peut être versé sous forme de capital ou de rente viagère.
  • Le plan d’épargne retraite ou PER : un plan qui a vocation à remplacer toutes les autres solutions pour simplifier l’offre. Il s’agit notamment du PERP, du Perco, du Madelin, de l’article 83, etc.
  • Le régime Préfon : pour les fonctionnaires et les agents.
  • Le contrat Madelin : pour les travailleurs non-salariés.

Calcul de la pension complémentaire

Pour calculer la pension complémentaire, l’institution qui gère le produit d’épargne prend en compte trois critères :

  • Le montant de l’épargne qui a été constitué.
  • L’âge de l’épargnant
  • Son espérance de vie : elle est calculée selon les tables de mortalité de l’INSEE.

Prenons par exemple le cas d’une femme âgée de 60 ans au moment de sa retraite.

Son espérance de vie est de 27 ans selon les statistiques de l’INSEE. Avec une rente de 150 000 euros, elle percevra environ 5 555 euros par an.


Il se peut que vous viviez plus longtemps que l’espérance de vie sur laquelle les calculs ont été basés.

Dans ce cas, la compagnie d’assurance devra se charger de financer les prochains versements. La rente peut provenir d’une pension complémentaire d’entreprise.

Dans ce cas, lors du calcul du montant de la pension, l’employeur peut également prendre en compte :

  • le salaire de l’employé
  • l’ancienneté du salarié

Déclaration et liquidation de la pension complémentaire

Comment déclarer la pension complémentaire ?

C’est l’organisme qui vous verse votre pension qui effectuera le prélèvement à la source. Les retraités bénéficient d’un abattement de 10 % sur les sommes déclarées au titre des rentes et pensions de retraite.

Comment se déroule la liquidation de la pension complémentaire ?

Elle peut se faire en deux temps :

  • Au moment de la liquidation des régimes obligatoires
  • Au moment de l’âge de la retraite

Bon à savoir :

De nombreux bénéficiaires ne savent pas qu’ils bénéficient d’une retraite complémentaire.

Par conséquent, ils n’utilisent pas leur contrat. Dans ce cas, le contrat est en sommeil.

pension

Mais un service en ligne leur permet désormais de bénéficier de tous leurs produits d’épargne. Il leur suffit de se rendre sur le site info-retraite et de cliquer sur le service Mon épargne retraite.